ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が売掛金を手放すことで資金を調達する方法です。通常、企業は商品やサービスを提供した後、顧客からの支払いを受け取りますが、支払いが遅れることがあります。ファクタリングでは、この未回収の売掛金をファクターと呼ばれる金融機関に売却し、現金化します。
ファクタリングの仕組み
企業がファクタリングを利用すると、まず売掛金をファクターに売却します。ファクターは売掛金の一定割合を即座に企業に支払い、残りの部分を回収します。この際、ファクターは手数料や利息を差し引いた金額を支払います。
ファクタリングの利点
- 即時資金調達：ファクタリングは即座に資金を調達できるため、企業の運転資金不足を解消できます。
- リスク軽減：ファクタリングは売掛金の回収リスクをファクターに委託するため、企業が負担するリスクが軽減されます。
- 信用向上：ファクタリングを利用することで企業の信用力が向上し、取引条件の改善や新規取引の獲得が見込めます。
ファクタリングと融資の違い
ファクタリングは売掛金を金融機関に売却することで資金を調達するのに対し、融資は金融機関から借り入れる形式です。融資では元本と利息を返済する必要がありますが、ファクタリングでは売掛金を売却することで資金を調達し、返済の必要はありません。
ファクタリングの種類
ファクタリングにはいくつかの種類があります。リソースファクタリングは売掛金を売却する際、債権のリスクをファクターが負担するものです。逆に、非リソースファクタリングでは債権のリスクは企業が負担しますが、手数料が低く抑えられる場合があります。また、リサイクルファクタリングはファクタリングを継続的に利用することで、売掛金を再利用する方法です。
