ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が売掛金（未回収の請求書）を金融機関やファクタリング会社に売却することで、即座に現金を受け取る手法です。通常、支払いが遅延するリスクや貸し倒れリスクを回避し、資金調達を促進します。
ファクタリングの仕組み
- 企業は売掛金をファクタリング会社に売却し、通常は売掛金の一定割合を即座に受け取ります。
- ファクタリング会社は売掛金の回収を担当し、通常は一定手数料や手数料率を差し引いた後、残りの金額を企業に支払います。
- 売掛金の回収リスクはファクタリング会社が負担し、企業は即座に現金を受け取ることができます。
ファクタリングの利点
- 即座に現金を受け取ることができるため、資金調達に迅速に対応できます。
- 売掛金の回収リスクや貸し倒れリスクをファクタリング会社が負担するため、企業のリスクを軽減できます。
- 売掛金を現金化することで、企業のキャッシュフローを改善し、経営資金の調達に役立ちます。
ファクタリングの注意点
- ファクタリング手数料や手数料率が高い場合、企業の利益を圧迫する可能性があります。
- 顧客が支払いを遅延した場合や貸し倒れが発生した場合でも、ファクタリング会社は通常、企業に返金を求めることはありませんが、取引条件によっては例外があります。
- ファクタリングを利用することで、企業の財務状況や信用評価に影響を与える可能性があります。
ファクタリングと資金調達
ファクタリングは、企業が売掛金を現金化する手段の一つとして資金調達に活用されます。特に、急速な資金調達が必要な場合や従来の融資手段に制約がある場合に有効です。ファクタリングは、企業の資金繰りを改善し、業務の円滑化や成長を支援する重要なツールの一つです。
